國家對(duì)資本向境外流動(dòng)進(jìn)行了嚴(yán)格的管控，想要前往海外投資的企業(yè)則必須在政策指導(dǎo)下進(jìn)行合法有序的操作、辦理相應(yīng)手續(xù)后才可對(duì)外進(jìn)行投資，ODI備案就是其中一個(gè)最常見的方式。
根據(jù)相關(guān)法規(guī)，境內(nèi)的非國有企業(yè)進(jìn)行海外直接投資或并購交易，需獲得商務(wù)部門境外投資行為的核準(zhǔn)、對(duì)境外投資項(xiàng)目的核準(zhǔn)或備案、銀行外匯登記三大環(huán)節(jié)。
國內(nèi)投資者如果要在海外注冊(cè)公司并直接在海外進(jìn)行投資，那么首先需要做的就是境外投資備案ODI，如果沒有做境外投資備案是不可以在境外進(jìn)行任何投資項(xiàng)目活動(dòng)的。
一、哪些公司需要做ODI備案？
1 跨境電商
2 海外稅籌
3 BVI投資等
4 跨境合作
5 跨境加上商會(huì)
6 海外上市（紅籌 VIE架構(gòu)）
7 成立海外子公司開展業(yè)務(wù)
8 四年以前有過投資未書
二、 被密切關(guān)注的幾類境外投資業(yè)務(wù):
1. 房地產(chǎn)、酒店、影城、業(yè)、體育俱樂部等領(lǐng)域出現(xiàn)的一些非理性對(duì)外投資；
2. 大額非主營業(yè)務(wù)投資；
3. 有限合伙企業(yè)對(duì)外投資；
4. 賬戶快設(shè)快出；
企業(yè)和中介機(jī)構(gòu)在制作境外投資備案申請(qǐng)文件時(shí)，內(nèi)容盡量詳盡，重點(diǎn)說明境外投資項(xiàng)目的真實(shí)性、投資合理性、風(fēng)險(xiǎn)可控性及回報(bào)可期性，備案機(jī)關(guān)會(huì)重點(diǎn)關(guān)注境外投資項(xiàng)目所需金額的合理性，需要企業(yè)和中介機(jī)構(gòu)對(duì)投資金額進(jìn)行詳細(xì)測(cè)算。企業(yè)應(yīng)當(dāng)對(duì)提交的各類材料的真實(shí)性、合法性、完整性負(fù)責(zé)，不得有虛假、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏，必要時(shí)由律師對(duì)申報(bào)文件的合法性進(jìn)行審查。
三、境外投資備案項(xiàng)目審批流程：
一般而言，中國企業(yè)進(jìn)行海外投資，主要需要取得三個(gè)主管部門的核準(zhǔn)、備案或登記，包括國家發(fā)展和改革委員會(huì)或地方發(fā)展和改革委員會(huì)（下稱“發(fā)改部門”）的核準(zhǔn)或備案、商務(wù)部或地方商務(wù)部門（下稱“商務(wù)部門”）的核準(zhǔn)或備案、以及國家外匯管理局地方分局（下稱“外管部門”）的外匯登記程序(37號(hào)文登記)
（1）報(bào)送項(xiàng)目信息申請(qǐng)項(xiàng)目前期費(fèi)用匯出：發(fā)改部門，外匯部門；
（2）簽署法律文件（如框架協(xié)議、增資協(xié)議、收購協(xié)議、投資協(xié)議等）：交易方之間；
（3）發(fā)改部門核準(zhǔn)或備案：國家或地方；
（4）商務(wù)部門核準(zhǔn)（類）或備案（非類）：商務(wù)部或地方商務(wù)部門；
（5）外管部門ODI外匯登記/37號(hào)文登記 ：地方外管局。
對(duì)外投資備案相關(guān)問題可以咨詢聯(lián)系我司，我司可提供一站式辦理服務(wù)。
